(서울=미래일보) 김경선 기자= 민주 평화당에서 활동하는 박주현 의원(국회 농해수위)이 15d일 농협은행이 제출한 국민, 신한, 우리은행과 농협은행을 비교한 ‘은행별 적립금 및 적립비율’을 조사한 결과, 농협은행의 대손충당금 적립비율이 타 은행에 비해 낮은 수준인 것으로 밝혀졌다.
농협은행의 당기순이익은 2016년부터 2018년 8월까지 각각 580억원, 6,513억원, 6,657억원으로 증가했다.
부실채권 대손충당금도 각각 15,332억 원, 16,631억 원, 18,675억 원으로 증가세를 보이지만, 국제회계 규정 바젤 3 (IFRS 9) 적용을 이유로 대손충당금을 적게 쌓아 당기순이익을 늘린다는 주장이 제기됐다.
대손충당금은 은행이 고객에게 빌려준 자산 중 회수가 불가능할 것으로 예상되는 금액을 설정한 계정으로 적립비율이 높을수록 손실 흡수 능력이 크기 때문에, 금융감독원은 대손충당금 적립비율을 100% 이상으로 충족을 권고한다.
대손충당금 적립비율을 보면, 2015년에 타 은행 평균 80%, 농협은행 50% 이었다가, 2018년 8월 타 은행 평균 124%, 농협은행 81%를 보였다.
자산건전성 분류상 3개월 이상 연체된 부실채권인 고정이하금액에서 2018년 8월, 타 은행 평균 13,175억 원, 농협은행 22,946억 원으로 부실채권 금액도 약 1조 원가량 농협은행이 많은 것으로 나타났다.
한편 농협은행은 2018년부터 1월부터 바젤3(IFRS9)을 적용하여 대손충당금을 쌓는다. IFRS 9은 부도율, 담보율, 회수가치 등 차주 개인별 신용도를 고려하여 부실 여부를 결정하므로, 기존 금감원 자산 건전성 기준에 따른 일률적 대손충당금보다 적은 금액을 충당할 수 있다.
농협은행은 금감원 자산건전성 기준과 바젤 3(IFRS9) 대손충당금 사이의 차이를 대손준비금으로 보전하는데, 대손준비금은 자본으로 편입된다.
타 은행은 대손충당금을 더 쌓는 구조로 부실에 대비하고 있으나, 농협은행은 대손충당금을 덜 쌓고 있다.
박주현 의원은 “농협은행이 새로운 국제회계기준 바젤 3(IFRS 9)에 따라 이전보다 적은 대손충당금을 쌓는 것은 영업 전략일 수 있다” 고 했다.
그러나 박 의원은 “STX 조선해양, 리솜리조트, 대우조선해양 등에서 부실이 나면서 은행이 적자를 냈던 것이 불과 1~2년 전이다. 이를 교훈 삼아 순이익을 늘려 경영실적을 높이기보다는 대손충당금을 더 쌓아 당기순이익이 줄더라도 불확실한 금융시장에 대비하는 것이 필요하다.” 고 주장했다.
또한 박 의원은 “농협은행은 농가경영지원 사업 등 농업정책지원을 도맡아 하는 농민을 위한 은행이므로 정부와 금융위 등의 외압에 영향을 받지 않고 오로지 농민을 대변하는 것이 마땅하다.” 고 강조했다.
